现金流量表期初现金余额是什么？

现金流量表是反应企业一定会计期间现金及现金等价物流入流出的报表。我国企业会计准则规定企业应采用直接法编制现金流量表，同时需要在附注中提供净利润为基础调节到经营活动现金流量信息，即现金流量表还需要包括现金流量表补充资料。补充资料中，期初现金余额是什么意思呢？根据什么信息填列？

期初现金余额是指上年度结转至本年度可供本年度使用的现金（1月1日企业持有的现金），是企业期初现金存量的概念，这里的现金不只是库存现金，还包括银行存款、其他货币资金。一般情况下，期初现金余额等于本会计期间资产负债表“货币资金”项目的期初余额。